Plan Épargne Retraite (PER) : comparatif des offres pour votre retraite !
- Quoi ? Un cadre d’épargne dédié à la retraite, alimenté par des versements.
- Pourquoi ? avantage fiscal à l’entrée, épargne pilotée, sortie en capital et rente.
- Avec qui ? Assureurs, banques, sociétés de gestion et employeurs (PER d’entreprise).
- Et ensuite ? Comparez, simulez l’avantage fiscal & ouvrez un plan selon votre profil.
Qu’est-ce qu’un PER ?
Le Plan d’Épargne Retraite est une enveloppe qui vous permet d’investir à long terme en vue de compléter vos revenus à la retraite. On distingue 3 familles :
Points clés : frais, qualité des supports, transfert d’anciens contrats.
PER individuel (PERin) – ouvert à titre personnel
Le PER individuel (PERin) est un contrat ouvert à titre personnel, accessible à tout épargnant (salarié, TNS, inactif). Vous l’alimentez par des versements libres ou programmés, potentiellement déductibles de votre revenu imposable dans la limite des plafonds disponibles. L’épargne est investie sur des supports variés (fonds en euros, unités de compte, ETF), en gestion pilotée par horizon ou libre. À la retraite, vous choisissez la sortie en capital, en rente viagère ou mixte ; des cas de déblocage anticipé existent (achat de la résidence principale, accidents de la vie). >> Voir Définition du PER
PER collectif (PERECO) : dispositif d’entreprise facultatif, épargne cofinancée
Le PER collectif (PERECO) est mis en place par l’employeur et proposé à l’ensemble des salariés, sur adhésion facultative. Il se nourrit des versements volontaires, de l’intéressement/participation et d’un éventuel abondement de l’entreprise, selon un règlement de plan. Les sommes sont investies en gestion pilotée par horizon par défaut, avec option de gestion libre. À la sortie, capital, rente ou mix sont possibles selon l’origine des versements ; l’achat de la résidence principale fait partie des cas de déblocage anticipé. >> En savoir plus : PER collectif
Atouts : effort d’épargne partagé, frais souvent négociés, portabilité vers un autre PER
Mobilité : droits transférables en cas de départ
PER obligatoire (catégoriel) : cotisations imposées par l’employeur, rente majoritaire
Le PER obligatoire (dit catégoriel) est instauré par l’entreprise pour une catégorie objective de salariés, avec des cotisations obligatoires (employeur et/ou salarié) prévues par le règlement. Il peut accueillir aussi des versements volontaires. L’épargne est gérée à long terme, souvent en gestion pilotée, et suit les règles du plan. À la retraite, la part issue des cotisations obligatoires est majoritairement versée en rente viagère ; la partie volontaire peut, selon le plan, être perçue en capital et/ou rente. Le dispositif favorise l’effort d’épargne régulier et la mutualisation des coûts. >> Voir PER d’entreprise
Comparer les PER : trouver l’offre la plus adaptée
Utilisez un comparateur de PER pour évaluer, en un coup d’œil, les frais (entrée, gestion, arbitrage), la qualité des supports (fonds en euros, UC, ETF), les options de gestion (pilotée/libre) et les modalités de sortie (capital, rente, mixte). Courtier spécialisé, nous analysons les contrats selon votre profil (TNS, salarié, âge, horizon, fiscalité) et vos objectifs, afin d’identifier des offres performantes et compétitives—frais négociés, architecture ouverte, parcours de transfert simplifié. L’objectif : une shortlist claire, optimisée pour votre avantage fiscal et prête à l’ouverture.
Les avantages clés du Plan d’Epargne Retraite
- Avantage fiscal potentiel à l’entrée : vos versements volontaires peuvent être déductibles du revenu imposable (dans la limite des plafonds applicables).
- Capitalisation long terme : accès à des supports diversifiés (fonds en euros, unités de compte), avec possibilité de gestion pilotée par horizon.
- Souplesse à la sortie : au départ à la retraite, choix entre sortie en capital, en rente viagère, ou mixte.
- Portabilité : possibilité de transférer un ancien contrat (PERP, Madelin, autre PER).
Les versements volontaires sur un PER sont, selon votre situation, déductibles de votre revenu imposable dans la limite des plafonds disponibles. Cette déduction réduit immédiatement votre impôt au taux marginal. Les plafonds non utilisés des trois années précédentes peuvent s’ajouter. Attention, la déduction influence l’imposition lors de la sortie finale.
À la retraite, vous choisissez la modalité de sortie : capital en une ou plusieurs fois, rente viagère, ou combinaison des deux. Chaque option possède une fiscalité propre selon l’origine des versements. Le choix dépend de vos besoins de revenus, de votre patrimoine global et de votre horizon de vie.
Le PER investit à long terme sur des supports variés : fonds en euros, unités de compte, ETF, immobilier. Vous pouvez choisir la gestion pilotée par horizon, qui sécurise progressivement l’épargne, ou la gestion libre. La diversification et le temps visent une meilleure espérance de rendement, en contrepartie d’un risque.
Le PER est portable : vous pouvez transférer un ancien PER, un contrat Madelin ou un PERP vers un nouveau plan, pour regrouper votre épargne et optimiser les frais. Le transfert suit des délais et coûts encadrés. Comparez les conditions avant d’agir et privilégiez une architecture ouverte, évolutive et transparente.
| Indicateur | Dernière référence | Période | Périodicité | Statut | Note |
|---|---|---|---|---|---|
| Âge légal de départ | Progression vers 64 ans selon l’année de naissance (générations 1961–1968+). | Réforme 2023 (barème par cohorte) | Réglementaire (MAJ au fil des lois) | ⚠️ Suspension proposée 14/10/2025 | Annonce d’un gel jusqu’en janv. 2028 (non adoptée à ce jour). |
| Âge du taux plein sans décote (annulation de la décote) | 67 ans (tous régimes de base, hors cas particuliers) | Règle structurelle | Réglementaire | En vigueur | Taux plein automatique à 67 ans quel que soit le nombre de trimestres. |
| Durée d’assurance requise (trimestres) | Jusqu’à 172 trimestres (43 ans) selon l’année de naissance (tableau par cohorte). | Progression 2023→2027 | Réglementaire | ⚠️ Suspension proposée: 170 trimestres jusqu’en 01/2028 | En attente d’un vote et de décrets pour entrer en vigueur. |
| Décote / Surcote (barèmes) |
Décote : –0,625 pt sur le taux/trim. manquant (limite 20 trimestres). Surcote : +1,25 %/trim. travaillé au-delà de l’âge mini avec durée requise. |
Barème en vigueur | Réglementaire | En vigueur | La décote compare trimestres manquants vs âge 67 ans et retient le plus favorable. |
| Départs anticipés (carrières longues, invalidité, pénibilité…) |
Carrière longue : départ possible avant l’âge légal si début d’activité tôt + trimestres cotisés requis. Autres cas : inaptitude, incapacité, handicap, etc. |
Selon dispositif | Réglementaire | En vigueur | Âges repères : 58/60/62/65/67 ans selon critères médicaux/professionnels. |
Détails : Fiscalité du PER
Pour optimiser votre épargne, pensez à la Fiscalité du PER et au Plafond de déduction applicable à vos Versements volontaires. Au moment de partir, comparez Sortie en capital et Sortie en rente selon vos besoins. Enfin, étudiez le Transfert pour regrouper vos contrats et optimiser les frais.
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Comparez les offres de PER sur l’essentiel : frais totaux, qualité des supports, options de gestion et performances nettes. Vérifiez aussi les services, les modalités de sortie.
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Ouvrez votre PER en quelques minutes : choisissez le contrat, téléversez vos pièces, définissez votre profil de risque et effectuez le premier versement.
Comment ça fonctionne, concrètement ?
Alimentation du plan
Alimentez votre PER à votre rythme : versements libres ou programmés, complétés par un abondement de l’employeur. Cette régularité lisse le point d’entrée et favorise une discipline d’épargne. Ajustez le montant selon votre plafond d’épargne retraite et votre TMI pour optimiser la déduction. Vous pouvez suspendre, augmenter ou reprendre les versements selon les contrats. Objectif : bâtir un capital retraite en cohérence avec vos revenus et horizon, dans le temps.
Gestion et supports d’investissement
L’épargne est investie selon votre profil de risque. Par défaut, la gestion pilotée par horizon sécurise le capital à l’approche de la retraite. La gestion libre vous laisse choisir les supports : fonds en euros, unités de compte, ETF, immobilier. La diversification vise une meilleure espérance de rendement sur la durée, en échange d’une volatilité maîtrisée. Sélectionnez un profil prudent, équilibré ou dynamique, aligné sur votre tolérance et vos objectifs.
Ajustements en cours de vie du contrat
Votre PER reste modulable pendant toute sa durée de vie. Vous pouvez ajuster la répartition entre supports, réaliser des arbitrages ponctuels ou programmés, activer un rééquilibrage automatique, et modifier le niveau de risque. Les versements peuvent être augmentés, suspendus, puis repris si besoin. Vous pouvez également transférer votre épargne vers un autre PER plus compétitif. Surveillez frais, performances et allocation pour conserver un cap cohérent avec vos objectifs de retraite.
Choix de la sortie à la retraite
À la retraite, vous choisissez votre modalité de sortie : capital en une fois ou fractionné, rente viagère, ou combinaison des deux. Chaque option a une fiscalité spécifique selon l’origine des sommes (déduites ou non). Le capital offre liquidité et transmission, la rente sécurise un revenu à vie. Simulez l’impact net d’impôt et de prélèvements sociaux, puis étalez au besoin vos retraits pour lisser la pression fiscale dans le temps.
Déblocage anticipé : cas prévus par la loi
Des cas de déblocage anticipé existent : acquisition de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage, surendettement, liquidation judiciaire pour indépendants. Chaque motif requiert des justificatifs, le cas échéant, et entraîne une fiscalité spécifique selon l’origine des versements. Les gains restent soumis aux prélèvements sociaux. Anticipez les délais, vérifiez les frais et comparez avec un prêt relais ou une avance pour préserver votre stratégie retraite.
Qui sont les acteurs du PER ?
Assureurs et banques (fabricants et distributeurs de PER). Sociétés de gestion (gestion des supports financiers). Courtiers/plateformes (comparaison et distribution). Employeurs (mise en place des PER d’entreprise, abondements possibles).
PER ou assurance vie ?
Deux enveloppes complémentaires : l’assurance vie brille par sa souplesse de retrait et son antériorité fiscale ; le PER vise l’optimisation retraite et la déduction des versements.
Comment bien choisir son PER ?
Évaluez en priorité :
- Frais (entrée, gestion, arbitrage, rente).
- Qualité des supports (fonds euros, ETF, immobilier, thématiques).
- Options de gestion (pilotée par horizon, sécurisation progressive).
- Services (outils de simulation, parcours d’ouverture, transfert).
- TNS / Indépendants : enveloppe souvent clé pour la défiscalisation et la constitution de droits retraite.
- Salariés : regardez les dispositifs collectifs et l’éventuel abondement de l’employeur.
Foire aux questions des internautes : PER
C’est quoi, un PER ?
Une enveloppe d’épargne de long terme dédiée à la retraite, avec avantage fiscal possible à l’entrée et sortie en capital/rente. ➜ Définition
Qui peut ouvrir un PER ?
Toute personne majeure (et certains mineurs selon conditions), ainsi que les salariés via l’entreprise. ➜ Ouvrir un PER
Quels sont les principaux avantages ?
Déduction fiscale potentielle, épargne pilotée, portabilité, choix de sortie. ➜ Avantages & fiscalité
Qui propose des PER ?
Des assureurs, banques, plateformes et les employeurs pour les dispositifs collectifs. ➜ Acteurs
Puis-je récupérer mon épargne avant la retraite ?
Oui, dans des cas de déblocage anticipé encadrés. ➜ Déblocage anticipé